今年發生的頂新假油案，無疑已全面改變國內政治及金融生態，頂新賣假油凸顯出企業為了降低成本不擇手段，而這也促使金管會要求明年起，金融、食品、化工及資本額100億元以上的公司，都須編列企業社會責任報告（CSR），金融業未來除了追求獲利，更須善盡社會責任。
文／林文義、洪綾襄
2006年台積電邀請美國惠普公司執行長菲奧莉納（Carly S. Fiorina）擔任獨立董事，她曾說：「企業履行社會責任（ＣＳＲ）是件聰明的事，因為你已經在投資未來了。」而今年《財訊》消費者金融品牌大獎的最大特色，就是增列了金控ＣＳＲ大獎，這個獎不僅是未來趨勢，也透露了，未來金融業善盡社會責任，就能得到消費者的認同，獲得更多業務，金融業已進入「贏在責任力」的時代了。
增列金控ＣＳＲ獎
玉山、國泰、富邦大贏家
過去《財訊》消費者金融品牌大獎調查，主要是以消費者對銀行、證券、保險3大行業的調查，了解消費者希望金融業提供何種服務，以及希望金融業改進的方向。今年金融業的獲利可望來到4千億元，甚至5千億元，由於頂新假油案引起社會反彈，認為企業不能為了獲利無所不用其極，須更注重社會責任，在金管會要求金融須編列ＣＳＲ報告後，《財訊》今年消費者金融品牌大獎調查，隨即增列最佳金控ＣＳＲ大獎。
《財訊》消費者金融品牌大獎，今年更擴大參與評審的團隊，除仍與資誠會計師事務所合辦，金融研訓院及山水調查機構協辦外，並邀請金融消費評議中心董事長林建智、金融研訓院院長鄭貞茂、台大財金系主任張森林、逢甲大學企管系人言講座教授許士軍、台北大學校長薛富井、普華國際財務顧問副董事長朱竹元六位外部學者專家為顧問團，另外，金控ＣＳＲ獎部分，並發函請國內31位大學財經系所主任及教授評鑑。
ＣＳＲ是核心競爭力
花錢做公益 也要照顧員工
全部的消費者調查及金控ＣＳＲ於調查結果出爐後，再經6位外部專家就結果與計算方式反覆討論，才決定今年消費者金融品牌調查各獎項及金控ＣＳＲ的得獎人。其中，新增的最佳金控ＣＳＲ獎，分別由玉山金控獲得金質獎，國泰金控及富邦金控取得優等獎。而這3家金控在其他獎項也都各有斬獲，堪稱今年消費者金融品牌暨金控ＣＳＲ大獎的最大贏家。
金控推動ＣＳＲ不只是在花錢做公益，提升自己的形象而已，朱竹元說，金融業推動ＣＳＲ，盡了社會責任，其實是在提高自己的核心競爭力。因為金融業是信任的行業，惟有消費者信任金融業者，才有可能把自己的畢生積蓄放在這家金融業，金融業也就能管理更多資產。
玉山金控總經理黃男洲指出，玉山金淨值約1千億元，但資產有1.5兆元，多出來的資產就是客戶信任玉山銀行，而將資產放在玉山的。
像富邦金控董事長蔡明忠與總經理許婉美也經常到各國中小學，替小朋友上金融課程，把金融教育往下扎根，讓中小學生從小就有金融理財概念，這除了在做公益，也有培養未來客戶的效果。當多數人從小就有金融理財概念，往後金融業在推動各項業務，與客戶溝通就更容易，這與菲奧莉納所講的企業從事ＣＳＲ就是在投資未來有異曲同工之妙。
此外，ＣＳＲ是由綠色環保力（Ｅ）、社會關係力（Ｓ）、公司治理力（Ｇ）三個面向組成，就這部分，林建智認為，金融業最應重視社會關係力，在社會關係力中包含金融業員工的照顧程度。林建智指出，台灣社會目前面臨的嚴重困擾就是薪資一直無法往上提升，低薪狀況也形成社會安定的隱憂，金融業這幾年獲利連連爆發，但實際上卻有部分金融業者用了大量的派遣員工，以降低成本，這點他非常不認同，在評比時對雇用大量派遣人力的業者也不會給予高分。
因為派遣工並非公司的正式員工，在福利待遇上都比正式員工差，在薪水福利較少下，派遣工對雇用他的金融業者會有向心力嗎？令人相當懷疑，林建智希望金融業既然獲利大幅增加，應考慮把一些派遣員工升任為正式員工，盡一些力量改善社會低薪的現象。
而鄭貞茂則較重視公司治理力，因為金融業惟有把自己的本業做好，才有能力去從事各種公益活動，而所謂的「金融本業」，就是把自己的客戶照顧好，賣金融商品是以顧客的需求為出發點。
責任投資蔚成風潮
玉山首入ＤＪＳＩ成分股
朱竹元指出，為了避免企業追求獲利引發環境汙染與地區動蕩，講究公司治理的國外大企業，已逐漸要求企業重視供應鏈使用的原料，以避免發生類似電影《血鑽石》的現象。現在全球更興起責任投資風潮，估計全球以責任投資為前提的基金已高達13兆美元，這些基金主要是篩選ＣＳＲ績效良好的公司，作為投資標的，目前金管會打算在明年編列公司治理指數，希望往後能對所有企業推動ＣＳＲ的結果編列相關指數。
目前在美股中，已有道瓊永續指數（ＤＪＳＩ），每年會要求在世界各地從事ＣＳＲ的優良企業加入評比，符合資格者就會列入ＤＪＳＩ的成分股，去年台有七家公司進入這項成分股，而今年有十家台灣企業進入。值得一提的是，目前台灣已有唯一一檔ＣＳＲ基金發行，也就是富邦台灣企業社會責任基金。其中，在今年《財訊》消費者金融品牌大獎中，得到最佳金控ＣＳＲ金質獎的玉山金，是首度進入ＤＪＳＩ新興市場指數成分股的金融業。
對此，許士軍指出，金管會若要強化金融業重視並推動ＣＳＲ，應該創造出市場價值，用制度使金融業從事ＣＳＲ的工作，例如，類似國外責任投資就是一種市場價值，當金管會編列出ＣＳＲ指數，並由投信發行相關的ＥＴＦ（指數股票型基金），ＣＳＲ做得愈好的公司，愈能獲得投資人喜歡並作為選股標的，股價就可能上漲，金融業推動ＣＳＲ的動力就會更強。
張森林指出，總的來說，在企業社會責任上，金融機構不應只是做善事，更應從內而外去思考，強化本身競爭力還要整體的產業配套，這樣除可提高本身的形象，要對外打亞洲杯才不會是空談。
除了ＣＳＲ之外，就今年《財訊》消費者金融品牌大獎其他獎項部分，台銀及中信銀仍是消費者心目中最佳本國銀行，其中，台銀更是本次調查中消費者最信賴的銀行，顯見台銀百分之百公營不會倒的特性，仍是消費者最喜歡往來的銀行；至於最佳壽險公司則由國泰人壽與南山人壽取得，但今年最佳壽險服務金質獎則由三商美邦人壽奪得；最佳外商銀行獎由老牌的花旗及渣打得獎也在預料之中；在證券大獎部分，與去年相同，仍由元大寶來與富邦證券拿到大獎；不過，最佳銀行產品金質獎則由玉山銀行奪魁。
台銀穩住最佳銀行寶座
凸顯差異性 勝出機會大
鄭貞茂指出，金融業和消費者其實處在訊息不對稱的狀況，消費者是弱勢的一方，因為金融商品是根據市場波動訂價，但消費者對金融市場行情並不清楚；例如，一般人買電視機可以輕易進行市場調查並比價，但一般人無法深入了解金融波動。所以，銀行在銷售商品時更有責任照顧客戶，了解客戶的風險屬性，把對的商品賣給對的客戶。
例如，前些時候原物料大漲，有部分理專向一些退休族的老先生或老太太推銷原物料基金，這就不對了，因為原物料基金行情的波動太大，但退休的人已禁不起波動太大的金融商品風險了。
薛富井指出，當銀行將風險偏高的金融商品賣給無法承受高風險的消費者，這就違反銀行對消費者的社會責任，也等於將獲利建築在消費者的損失上。
要解決消費者與銀行處於訊息不對稱的弱勢地位，鄭貞茂認為，目前消費者購買金融商品時，要填一大堆風險預告書，但消費者是否真的懂呢？因此，金管會似乎可推動消費者若想買金融商品也要先上課分級，規範哪一級的消費者可以購買哪一類的金融商品，一方面可增強消費者的金融知識，了解金融商品的風險，避免不當銷售，同時金融業賣金融商品時也可省掉很多麻煩。
金融業最近這幾年順風順水，獲利暴增，但隨之而來，社會也要求金融業須盡更大的社會責任，而愈盡到社會責任的金融業，不僅可獲得消費者信任，增加業務，也會獲得責任投資法人的信賴，選為投資標的而使股價上漲。因此，金融業往後將進入「拚責任力」的時代，盡社會責任對金融業而言，不只是做公益而已，也將是金融業往後在市場能否生存的重要關鍵。
【原文刊載於《財訊雙週刊》465期，更多精采內容請上《財訊雙週刊》官方網站；《財訊雙週刊》官方粉絲團。未經授權，請勿轉載！】
